保單借款 vs 解約決策器

急需用錢時，「保單借款」還是「直接解約」比較划算？兩者稅務與成本完全不同，本工具為你算出最佳選擇。

A · 保單現況

保單價值準備金（保價金）元，向保險公司查詢

解約金元，通常低於保價金（解約違約金）

累計已繳保費元，用於計算解約所得稅

預計保留保障仍需壽險保障則選擇借款為宜

B · 資金需求

需要資金金額元

預計還款時間年數，若解約則無此概念

保單借款利率 (%)查保單條款，通常 4.5% ~ 6.5%

建議方案

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方案 ① 保單借款

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可借金額—

年利率—

總利息—

保障狀態維持

方案 ② 解約

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解約金—

解約所得—

所得稅 (估)—

保障狀態失效

詳細對比

借款成本（總利息）—

解約損失（保價金 − 解約金）—

解約所得稅—

借款方案淨現金—

解約方案淨現金—

差額—

法律依據：保險法§120（保單借款）、§119（解約金）；所得稅法§14（其他所得）。
重要提醒：① 保單借款積欠本息超過保價金時，保單將失效 ② 解約金超過已繳保費部分可能課所得稅，實際稅率依個人綜所稅級距 ③ 投資型保單與傳統型保單規則不同，請向保險公司確認 ④ 高額借款建議先與理財顧問討論。

本工具計算結果僅供參考，不構成稅務或理財意見。